原標(biāo)題：規(guī)范構(gòu)建綠色保險(xiǎn)發(fā)展路徑

(相關(guān)資料圖)

日前，中國保險(xiǎn)行業(yè)協(xié)會(huì)發(fā)布了《綠色保險(xiǎn)分類指引（2023年版）》?！斗诸愔敢肥潜ｋU(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)持續(xù)推進(jìn)綠色保險(xiǎn)研究的系統(tǒng)性成果，也是首個(gè)全面覆蓋綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)資金綠色投資、保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營的行業(yè)自律規(guī)范。

來自保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)的數(shù)據(jù)顯示，截至2023年6月末，綠色保險(xiǎn)半年保費(fèi)收入1159億元；保險(xiǎn)資金投向綠色發(fā)展相關(guān)產(chǎn)業(yè)余額1.67萬億元，同比增長36%。

準(zhǔn)確把握內(nèi)涵及意義

在綠色保險(xiǎn)制度建設(shè)方面，原中國銀保監(jiān)會(huì)去年6月印發(fā)了《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》，要求保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)深入貫徹落實(shí)新發(fā)展理念，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展全面綠色轉(zhuǎn)型。去年11月印發(fā)《綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)統(tǒng)計(jì)制度的通知》，首次對(duì)綠色保險(xiǎn)進(jìn)行了定義，實(shí)現(xiàn)了對(duì)綠色保險(xiǎn)的量化統(tǒng)計(jì)，為保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)開展綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)指明了方向、提供了遵循。

相比于此前出臺(tái)的相關(guān)制度，《分類指引》立足具體操作層面，從業(yè)務(wù)分類的角度出發(fā)，對(duì)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)資金綠色投資、保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營作出規(guī)范，有利于行業(yè)在凝聚共識(shí)的基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確把握綠色保險(xiǎn)的內(nèi)涵及意義，支持行業(yè)提升在綠色低碳發(fā)展領(lǐng)域配置承保、資金、運(yùn)營資源的精準(zhǔn)性和針對(duì)性，配合監(jiān)管政策的有效實(shí)施。

《分類指引》由正文和附件組成。正文共六章，第一章“總則”明確指引的制定依據(jù)與目的及適用范圍；第二章“目標(biāo)與原則”明確綠色保險(xiǎn)的發(fā)展目標(biāo)和認(rèn)定原則；第三章至第五章分別明確綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)資金綠色投資和保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營的定義、分類和工作建議；第六章“附則”明確指引組成及解釋權(quán)歸屬。附件包括綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)資金綠色投資、保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營3張分類表。

《分類指引》在研究制定過程中，從綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品與客戶需求相適配的角度出發(fā)，共梳理形成10類服務(wù)領(lǐng)域（場(chǎng)景），以16類保險(xiǎn)產(chǎn)品類別與之相對(duì)應(yīng)，涉及69種細(xì)分保險(xiǎn)產(chǎn)品類別，并列舉了150余款保險(xiǎn)產(chǎn)品。這種“既見樹木，又見森林”的方式對(duì)綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品進(jìn)行了全景展現(xiàn)，通過由宏觀到微觀層層細(xì)化的目錄呈現(xiàn)形式，便于投保人全面深入地了解綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，助力化解供求雙方的信息不對(duì)稱，為提升風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、發(fā)掘潛在保險(xiǎn)需求、促進(jìn)行業(yè)間的交流合作創(chuàng)造了條件。

據(jù)中國人壽財(cái)險(xiǎn)公司副總裁余賢群介紹，《分類指引》的制定和推進(jìn)主要遵循了全面覆蓋原則、審慎從嚴(yán)原則和分步推進(jìn)原則。

全面覆蓋原則是指《分類指引》在細(xì)化綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品分類的同時(shí)，對(duì)保險(xiǎn)資金綠色投資、保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營進(jìn)行了分類細(xì)化，覆蓋了負(fù)債端、投資端、運(yùn)營端3個(gè)板塊，可以更全面地展現(xiàn)保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)綠色發(fā)展的獨(dú)特價(jià)值。《分類指引》的發(fā)布有助于指導(dǎo)各家保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在上述3個(gè)方面全面持續(xù)發(fā)力，服務(wù)國家“碳達(dá)峰、碳中和”目標(biāo)與經(jīng)濟(jì)社會(huì)綠色發(fā)展。

審慎從嚴(yán)原則是指《分類指引》為避免綠色保險(xiǎn)概念的泛化，對(duì)綠色保險(xiǎn)的認(rèn)定和分類保持審慎，突出綠色保險(xiǎn)助力綠色發(fā)展的目的性。在負(fù)債端，通用型保險(xiǎn)產(chǎn)品只有服務(wù)于綠色發(fā)展領(lǐng)域或場(chǎng)景時(shí)，才被認(rèn)定為綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，從而起到引導(dǎo)通用保險(xiǎn)產(chǎn)品向?qū)倬G色保險(xiǎn)產(chǎn)品升級(jí)轉(zhuǎn)化的作用。在資產(chǎn)端，《分類指引》在設(shè)計(jì)上注重穿透考察底層資產(chǎn)和資金實(shí)際用途，從嚴(yán)把握資金運(yùn)用的具體投資方法及實(shí)際投向，確保綠色投資分類識(shí)別準(zhǔn)確可靠。

分步推進(jìn)原則是指《分類指引》急用先行，搭建綠色保險(xiǎn)分類框架，后續(xù)協(xié)會(huì)將根據(jù)國家、監(jiān)管政策的出臺(tái)和修訂，以及綠色保險(xiǎn)行業(yè)實(shí)踐的不斷發(fā)展，對(duì)《分類指引》進(jìn)行修訂更新，持續(xù)推進(jìn)《分類指引》結(jié)構(gòu)和內(nèi)容的完善。同時(shí)，協(xié)會(huì)鼓勵(lì)保險(xiǎn)公司參照《分類指引》逐步建立綠色保險(xiǎn)考核評(píng)價(jià)體系，通過激勵(lì)約束機(jī)制，推動(dòng)綠色保險(xiǎn)工作持續(xù)有效開展。

深度融入綠色發(fā)展理念

保險(xiǎn)資金運(yùn)用是保險(xiǎn)公司運(yùn)營的重要環(huán)節(jié)，針對(duì)保險(xiǎn)資金綠色投資制定有關(guān)分類指引內(nèi)容，有助于更全面地從保險(xiǎn)公司業(yè)務(wù)全鏈條維度對(duì)行業(yè)機(jī)構(gòu)服務(wù)國民經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型的質(zhì)量和效果進(jìn)行貫徹和評(píng)估。

當(dāng)前，國內(nèi)綠色投資領(lǐng)域信息披露體系尚不健全，除債券投資外其他投資品類也缺乏普遍認(rèn)可的判定標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)此，《分類指引》充分參考和借鑒已有相關(guān)分類標(biāo)準(zhǔn)和行業(yè)機(jī)構(gòu)既有實(shí)踐，采用定量+定性方法明確了，除存款外的保險(xiǎn)資金運(yùn)用涉及各類投資品種的綠色投資標(biāo)準(zhǔn)，既能在債券投資等綠色投資發(fā)展相對(duì)成熟的投資品類與現(xiàn)行業(yè)務(wù)實(shí)踐有效對(duì)接，又能在其他相對(duì)缺乏綠色投資工作基礎(chǔ)的投資品類內(nèi)為行業(yè)機(jī)構(gòu)提供開展綠色投資分類的基本思路和方法，為各機(jī)構(gòu)全面準(zhǔn)確衡量自身綠色投資工作開展情況提供方法論支撐和標(biāo)尺參考。保險(xiǎn)業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)長于華表示，在綠色投資方面，保險(xiǎn)業(yè)要不斷優(yōu)化資金配置，創(chuàng)新投資工具，在保險(xiǎn)資金運(yùn)用決策和活動(dòng)中融入綠色發(fā)展理念，積極支持清潔低碳能源體系建設(shè)，重點(diǎn)加強(qiáng)對(duì)節(jié)能減碳產(chǎn)業(yè)、環(huán)境保護(hù)產(chǎn)業(yè)、資源循環(huán)利用產(chǎn)業(yè)等重點(diǎn)綠色產(chǎn)業(yè)領(lǐng)域的資金支持，多措并舉加大對(duì)碳達(dá)峰、碳中和相關(guān)項(xiàng)目的投資力度，滿足各類綠色低碳和循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的融資需求。

中國人壽資管公司擬任副總裁趙暉認(rèn)為，綠色投資的識(shí)別和統(tǒng)計(jì)工作是重要的行業(yè)基礎(chǔ)性工作，也是行業(yè)機(jī)構(gòu)深入開展綠色投資能力建設(shè)的重要前置前提，行業(yè)機(jī)構(gòu)可以參考運(yùn)用《分類指引》中的有關(guān)方法論體系，通過逐步建立綠色投資股票池、綠色債券投資池、綠色基金產(chǎn)品庫等形式進(jìn)一步提升對(duì)綠色投資管理的精細(xì)化水平，推動(dòng)行業(yè)服務(wù)國民經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型的水平更好提升。

為了更好地體現(xiàn)保險(xiǎn)行業(yè)對(duì)于綠色發(fā)展的深入再思考，從自身角度出發(fā)，《分類指引》創(chuàng)新性和前瞻性地納入了綠色運(yùn)營部分。平安集團(tuán)副總經(jīng)理黃寶新表示，我們常規(guī)理解的保險(xiǎn)行業(yè)的綠色金融業(yè)務(wù)主要從負(fù)債和資產(chǎn)兩端出發(fā)，包含綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和險(xiǎn)資綠色投資，實(shí)際上，保險(xiǎn)公司自身的環(huán)境績效管理也是“雙碳”工作閉環(huán)中不可或缺的重要組成。通常認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)的碳排放中90%乃至95%以上源自業(yè)務(wù)端，但是自身的碳排放卻是最容易把握的，也是貫徹落實(shí)《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)綠色金融指引》、踐行綠色發(fā)展理念的第一步，可以突出體現(xiàn)保險(xiǎn)行業(yè)的綠色貢獻(xiàn)和綠色價(jià)值。由此《分類指引》從業(yè)務(wù)到運(yùn)營，全面、立體、多維度地構(gòu)建起保險(xiǎn)公司綠色發(fā)展的圖景。

《分類指引》中綠色運(yùn)營部分主要分為三塊內(nèi)容，分別是職場(chǎng)類、硬件設(shè)施類和因公出行類。保險(xiǎn)公司可以按照這3個(gè)類別分別對(duì)日常運(yùn)營行為進(jìn)行分類，對(duì)照《保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營分類表》建立數(shù)據(jù)收集與核算體系。以試點(diǎn)的形式，先在總部層面逐步完善能耗指標(biāo)的數(shù)據(jù)收集統(tǒng)計(jì)體系，提升線上化、數(shù)字化水平，推動(dòng)綠色采購，加強(qiáng)綠色出行管理，待條件成熟后循序漸進(jìn)推動(dòng)分支機(jī)構(gòu)參與，實(shí)現(xiàn)全公司的綠色運(yùn)營管理能力提升。

黃寶新認(rèn)為，保險(xiǎn)公司在日常綠色運(yùn)營中需要制定切實(shí)可行的規(guī)劃。參考《保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營分類表》，定期披露或報(bào)送相關(guān)績效指標(biāo)并持續(xù)追蹤指標(biāo)數(shù)據(jù)，完成年度間的碳排放趨勢(shì)總結(jié)，并據(jù)此優(yōu)化提升日常綠色運(yùn)營。

再保險(xiǎn)提升保障能力

近年來，保險(xiǎn)業(yè)積極對(duì)接風(fēng)險(xiǎn)保障需求，提供全面的綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)，助力實(shí)體經(jīng)濟(jì)加快綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展日新月異，綠色保險(xiǎn)也屬于新興領(lǐng)域，相比傳統(tǒng)領(lǐng)域更需要再保險(xiǎn)支持。

據(jù)中再集團(tuán)副總裁朱曉云介紹，我國再保險(xiǎn)行業(yè)將發(fā)揮豐富的技術(shù)數(shù)據(jù)優(yōu)勢(shì)、領(lǐng)先的全球化優(yōu)勢(shì)，深入推進(jìn)直再融合，與直保公司全面協(xié)同合作，積極支持綠色保險(xiǎn)發(fā)展。

近年來，再保險(xiǎn)公司根據(jù)綠色產(chǎn)業(yè)需要與風(fēng)險(xiǎn)特征，積極推進(jìn)前沿風(fēng)險(xiǎn)研究和產(chǎn)品開發(fā)，有效支持了保險(xiǎn)行業(yè)產(chǎn)品創(chuàng)新。一方面拓展可保邊界，在全新領(lǐng)域合作推出綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品，如近年來再保公司支持直保公司落地了多款碳匯保險(xiǎn)，支持碳市場(chǎng)發(fā)展；另一方面將傳統(tǒng)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)產(chǎn)品升級(jí)為綠色產(chǎn)業(yè)專屬保險(xiǎn)產(chǎn)品，例如升級(jí)傳統(tǒng)的財(cái)產(chǎn)一切險(xiǎn)等產(chǎn)品，聯(lián)合直保公司推出行業(yè)首款電化學(xué)儲(chǔ)能專屬保險(xiǎn)產(chǎn)品。于華表示，在保險(xiǎn)保障方面，保險(xiǎn)行業(yè)要加強(qiáng)保險(xiǎn)產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新，不斷提升綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品保障范圍，增加綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品種類，提高服務(wù)質(zhì)量，拓寬服務(wù)領(lǐng)域，在綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展、綠色金融市場(chǎng)建設(shè)、傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)低碳轉(zhuǎn)型、促進(jìn)環(huán)境改善、生物多樣性保護(hù)、綠色低碳生活等方面推出有影響力的創(chuàng)新型保險(xiǎn)產(chǎn)品。

再保險(xiǎn)行業(yè)能夠通過合約、臨分等傳統(tǒng)再保方式，以及創(chuàng)新的保險(xiǎn)連接證券產(chǎn)品，助力行業(yè)提升風(fēng)險(xiǎn)保障能力。綠色保險(xiǎn)為清潔能源等項(xiàng)目提供風(fēng)險(xiǎn)保障，領(lǐng)域新、投資大、風(fēng)險(xiǎn)高，分保需求旺盛，亟需再保險(xiǎn)業(yè)提供可靠支持。例如，中國核保險(xiǎn)共同體2022年為境內(nèi)全部近萬億元涉核財(cái)產(chǎn)提供全方位保險(xiǎn)保障。

據(jù)朱曉云介紹，近年來，再保險(xiǎn)公司持續(xù)研發(fā)巨災(zāi)模型、風(fēng)險(xiǎn)地圖、風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)模型等多種工具，梳理總結(jié)全市場(chǎng)的綠色保險(xiǎn)承保理賠案例，讓綠色產(chǎn)業(yè)、綠色標(biāo)的所面臨的風(fēng)險(xiǎn)“看得清、算得準(zhǔn)”，支持直保公司更好地管控風(fēng)險(xiǎn)。例如，我國再保險(xiǎn)公司創(chuàng)新開發(fā)新能源車保險(xiǎn)定價(jià)風(fēng)控大模型，支持新能源車險(xiǎn)高質(zhì)量發(fā)展；自主研發(fā)符合中國實(shí)際的地震、臺(tái)風(fēng)、洪水巨災(zāi)模型，不斷豐富中國巨災(zāi)模型譜系，助力應(yīng)對(duì)氣候變化風(fēng)險(xiǎn)。

值得一提的是，從國際上看，發(fā)達(dá)國家在綠色保險(xiǎn)領(lǐng)域起步較早，在風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、產(chǎn)品開發(fā)、機(jī)制設(shè)計(jì)等方面積累了比較豐富的經(jīng)驗(yàn)，但尚未在行業(yè)層面出臺(tái)全面覆蓋綠色保險(xiǎn)產(chǎn)品、保險(xiǎn)資金綠色投資、保險(xiǎn)公司綠色運(yùn)營的自律規(guī)范。《分類指引》順應(yīng)國內(nèi)外綠色保險(xiǎn)快速發(fā)展的趨勢(shì)，充分融入國際保險(xiǎn)業(yè)關(guān)注度較高的氣候變化應(yīng)對(duì)、生物多樣性保護(hù)、碳交易市場(chǎng)建設(shè)等主題內(nèi)容，有利于構(gòu)建我國保險(xiǎn)業(yè)與國際保險(xiǎn)業(yè)交流合作的橋梁，為其他國家和地區(qū)推進(jìn)綠色保險(xiǎn)相關(guān)工作提供可參考借鑒的藍(lán)本。（記者 于 泳）